中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于清理規(guī)范信托公司非金融子公司業(yè)務(wù)的通知

銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕85號(hào)

各銀保監(jiān)局（遼寧、廣西、海南、寧夏除外）：

　　近年來(lái)，部分信托公司通過(guò)非金融子公司進(jìn)行監(jiān)管套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)；開展違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、進(jìn)行不當(dāng)利益輸送，給信托業(yè)發(fā)展造成潛在風(fēng)險(xiǎn)。為治理市場(chǎng)亂象，助力打好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，促進(jìn)信托業(yè)改革和轉(zhuǎn)型發(fā)展，現(xiàn)就清理規(guī)范信托公司非金融子公司業(yè)務(wù)的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、本通知所指信托公司境內(nèi)一級(jí)非金融子公司，是指信托公司在境內(nèi)以固有資產(chǎn)直接投資設(shè)立或以投資資管產(chǎn)品等方式間接投資設(shè)立的，具有控制權(quán)且未持有金融業(yè)務(wù)許可證的公司。

　　二、自本通知印發(fā)之日起，信托公司不得新增境內(nèi)一級(jí)非金融子公司，已設(shè)立的境內(nèi)一級(jí)非金融子公司不得新增對(duì)境內(nèi)外企業(yè)的投資。

　　三、信托公司可選擇保留一家目前經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋投資管理或資產(chǎn)管理類業(yè)務(wù)的境內(nèi)一級(jí)非金融子公司。該公司僅可作為私募基金管理人受托管理私募股權(quán)投資基金，且不得控制、共同控制被投資方或?qū)Ρ煌顿Y方施加重大影響，不得參與被投資方的日常經(jīng)營(yíng)，投資年限不得超過(guò)5年。

　　前款中“控制、共同控制被投資方或?qū)Ρ煌顿Y方施加重大影響”，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行判斷。

　　基金業(yè)務(wù)不符合本條要求的，到期后不得直接或變相新增和續(xù)作，其余業(yè)務(wù)在合同期滿或項(xiàng)目結(jié)束后不得繼續(xù)開展。

　　四、信托公司應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃地以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式清理對(duì)以下企業(yè)的投資，清理期限不得超過(guò)3年：一是信托公司按照本通知第三條規(guī)定選擇保留的境內(nèi)一級(jí)非金融子公司在境內(nèi)外投資的企業(yè)；二是信托公司其余境內(nèi)一級(jí)非金融子公司及其在境內(nèi)外投資的企業(yè)。上述企業(yè)有存續(xù)基金業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)于相關(guān)項(xiàng)目清算后1年內(nèi)完成清理。清理工作完成前，上述企業(yè)原則上不得新增業(yè)務(wù)。

　　清理確有困難的，信托公司應(yīng)當(dāng)在清理期限屆滿前2個(gè)月向?qū)俚劂y保監(jiān)局提交延長(zhǎng)清理期限報(bào)告。清理延期不得超過(guò)一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)1年。

　　五、信托公司應(yīng)當(dāng)全面梳理境內(nèi)一級(jí)非金融子公司及其在境內(nèi)外投資企業(yè)的基本情況，合理擬定清理規(guī)范工作方案，列明時(shí)間節(jié)點(diǎn)安排，明確存續(xù)子公司并表管理措施等，并于4個(gè)月內(nèi)將方案報(bào)送至屬地銀保監(jiān)局，經(jīng)審查后實(shí)施。各信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)存續(xù)非金融子公司并表管理，按季度向?qū)俚劂y保監(jiān)局報(bào)送方案實(shí)施進(jìn)展情況，并在依法合規(guī)完成清理規(guī)范工作后，及時(shí)上報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)的工作報(bào)告。

　　六、各銀保監(jiān)局應(yīng)當(dāng)切實(shí)承擔(dān)屬地監(jiān)管責(zé)任，加強(qiáng)全程督導(dǎo)跟蹤，認(rèn)真審查方案內(nèi)容，嚴(yán)防信息漏報(bào)瞞報(bào)；通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、督導(dǎo)等方式，適時(shí)查驗(yàn)階段性工作進(jìn)展與質(zhì)量；加強(qiáng)轄內(nèi)信托公司并表監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)非金融子公司與母公司之間違法違規(guī)交易行為的，依法依規(guī)對(duì)信托公司采取監(jiān)管措施或進(jìn)行行政處罰；清理規(guī)范工作完成后，組織專項(xiàng)驗(yàn)收，并向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送正式報(bào)告。

　　七、本通知中“企業(yè)”的組織形式適用《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》等法律的規(guī)定。

　　中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳

　　2021年7月21日