国产一级性片,欧美极品在线,天天夜干,一级黄免费

中國企業(yè)報集團主管主辦

中國企業(yè)信息交流平臺

微博 微信

證監(jiān)會:保薦人不得將法定職責予以外包

2021-11-22 11:05 來源:經(jīng)濟參考網(wǎng) 次閱讀
 
證監(jiān)會:保薦人不得將法定職責予以外包

  為貫徹落實《證券法》《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》等相關規(guī)定,適應注冊制改革發(fā)展需要,11月19日晚間,證監(jiān)會宣布就修訂《保薦人盡職調查工作準則》(以下簡稱《工作準則》)以及《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》(以下簡稱《底稿指引》)公開征求意見。

  《工作準則》征求意見稿共十一章八十七條,主要修訂內容包括:一是更好地貫徹注冊制以信息披露為核心的理念和在盡職調查工作中落實注冊制的基本要求;二是對原《保薦人盡職調查工作準則》中未涉及的一些盡職調查事項進行了補充;三是將保薦人“薦”的職責提到更重要位置,充分發(fā)揮其在投資價值判斷方面的前瞻性作用;四是明確保薦人對其他證券服務機構出具專業(yè)意見的內容,在評估其相關工作充分、可靠的基礎上可以合理信賴,但應進一步核查驗證,同時明確了保薦人應合理使用第三方外聘機構,不得將法定職責予以外包,保薦人依法應當承擔的責任不因聘請第三方而減輕或免除。

  證監(jiān)會表示,本次修訂認真梳理了注冊制試點反映出來的盡職調查問題和難點,有針對性地明確工作底線要求和質量標準,充實完善程序保障和行為規(guī)范,合理界定專業(yè)職責,提出勤勉盡責的一般標準。保薦人可以結合發(fā)行人自身業(yè)務、財務等特點設計適合的核查程序,并依據(jù)重要性原則進行判斷,適當選取準則中列明的核查方式。

  《底稿指引》征求意見稿共十五條,主要修訂內容如下:一是增加對其他證券服務機構專業(yè)意見的相關復核資料;二是增加內核階段工作底稿要求;三是增加分析驗證過程的相關底稿。修訂后的《底稿指引》是對保薦機構從事證券發(fā)行上市保薦業(yè)務時編制工作底稿的一般要求,為提高可操作性和靈活性,底稿目錄具體內容由自律規(guī)則予以規(guī)定。

  證監(jiān)會指出,隨著法律環(huán)境、市場環(huán)境的變化,特別是新《證券法》和《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》的修訂實施,對保薦機構專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質量提出了更高要求,因此有必要對《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》進行修訂,作為《保薦人盡職調查工作準則》的配套銜接規(guī)則。無論本指引是否有明確規(guī)定,凡對保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責有重大影響的文件資料及信息,均應當作為工作底稿予以留存。保薦機構應當在參照本指引基礎上,根據(jù)發(fā)行人的行業(yè)、業(yè)務類型不同,在不影響保薦業(yè)務質量的前提下調整、補充、完善首次公開發(fā)行保薦工作底稿,對于其他融資類型保薦業(yè)務目錄可參照首次公開發(fā)行保薦工作底稿做適當簡化。

  (記者 吳黎華 北京報道)


點贊()
上一條:工信部摸底調研 工業(yè)穩(wěn)增長政策組合拳將出2021-11-17
下一條:短視頻、直播亂象多 流量經(jīng)濟如何贏得持久流量2021-11-29

相關稿件

人社部:事業(yè)單位招聘不得將畢業(yè)院校作為限制性條件 2021-12-22
適用法定賠償或者酌定賠償確定專利損害賠償數(shù)額時對相關因素的考量 2021-07-08
多家公司招股書被打回重寫 保薦機構內功受考驗 2021-10-12
證監(jiān)會:賈躍亭終身禁入證券市場 為其“特別惡劣的手段”埋單 2021-04-14
在構建新發(fā)展格局中履行職責使命 2021-01-07
國務院國有資產(chǎn)管理委員會 中國企業(yè)聯(lián)合會 中國企業(yè)報 中國社會經(jīng)濟網(wǎng) 中國國際電子商務網(wǎng) 新浪財經(jīng) 鳳凰財經(jīng) 中國報告基地 企業(yè)社會責任中國網(wǎng) 杭州網(wǎng) 中國產(chǎn)經(jīng)新聞網(wǎng) 環(huán)球企業(yè)家 華北新聞網(wǎng) 和諧中國網(wǎng) 天機網(wǎng) 中貿網(wǎng) 湖南經(jīng)濟新聞網(wǎng) 翼牛網(wǎng) 東莞二手房 中國經(jīng)濟網(wǎng) 中國企業(yè)網(wǎng)黃金展位頻道 硅谷網(wǎng) 東方經(jīng)濟網(wǎng) 華訊財經(jīng) 網(wǎng)站目錄 全景網(wǎng) 中南網(wǎng) 美通社 大佳網(wǎng) 火爆網(wǎng) 跨考研招網(wǎng) 當代金融家雜志 借貸撮合網(wǎng) 大公財經(jīng) 誠搜網(wǎng) 中國鋼鐵現(xiàn)貨網(wǎng) 證券之星 融易在線 2014世界杯 中華魂網(wǎng) 納稅人俱樂部 慧業(yè)網(wǎng) 商界網(wǎng) 品牌家 中國國資報道 金融界 中國農(nóng)業(yè)新聞網(wǎng) 中國招商聯(lián)盟 和訊股票 經(jīng)濟網(wǎng) 中國數(shù)據(jù)分析行業(yè)網(wǎng) 中國報道網(wǎng) 九州新聞網(wǎng) 投資界 北京科技創(chuàng)新企業(yè)誠信聯(lián)盟網(wǎng) 中國白銀網(wǎng) 炣燃科技 中企媒資網(wǎng) 中國石油化工集團 中國保利集團公司 東風汽車公司 中國化工集團公司 中國電信集團公司 華為技術有限公司 廈門銀鷺食品有限公司 中國恒天集團有限公司 濱州東方地毯集團有限公司 大唐電信科技股份有限公司 中國誠通控股集團有限公司 喜來健醫(yī)療器械有限公司 中國能源建設股份有限公司 內蒙古伊利實業(yè)集團股份有限公司 中國移動通信集團公司 中國化工集團公司 貴州茅臺酒股份有限公司